陆正飞文献导读 高等院校研究生用书·财务会计与资本市场实证研究:重点文献导读(第2版)
第1章 会计盈余的信息含量研究 1.1 本章概述 1.2 会计盈余数字的实证评价 1.3 年度盈余公告的信息含量 1.4 会计季度盈余的信息含量在过去30年间是否下降了? 1.5 股票市场对会计盈余公告反应的横截面差异 1.
6 一项对盈余反应系数跨期和横截面影响因素的分析 1.7 会计盈余组成项目的信息含量 1.8 会计盈余与现金流的不同计量方法的关系的实证研究 1.9 未预期收入与股票回报 1.10 累积会计盈余可以解释大部分证券回报 1.
11 价格中包含的未来盈余信息:对盈余反应系数的启示 1.12 利用盈余缺乏时效性和噪音解释同期收益-盈余低相关性 第2章 会计盈余的时间序列特性研究 第1章 会计盈余的信息含量研究 1.
1 本章概述 1.2 会计盈余数字的实证评价 1.3 年度盈余公告的信息含量 1.4 会计季度盈余的信息含量在过去30年间是否下降了? 1.5 股票市场对会计盈余公告反应的横截面差异 1.
6 一项对盈余反应系数跨期和横截面影响因素的分析 1.7 会计盈余组成项目的信息含量 1.8 会计盈余与现金流的不同计量方法的关系的实证研究 1.9 未预期收入与股票回报 1.10 累积会计盈余可以解释大部分证券回报 1.
11 价格中包含的未来盈余信息:对盈余反应系数的启示 1.12 利用盈余缺乏时效性和噪音解释同期收益-盈余低相关性 第2章 会计盈余的时间序列特性研究 2.
1 本章概述 2.2 季度会计数据:时间序列特征和预测能力 2.3 对于会计盈余时间序列特性的进一步研究 2.4 账面回报率和盈余变动的预期:一项实证研究 第3章 基本面分析研究 3.
1 本章概述 3.2 财务报表分析与股票回报的预测 3.3 利用财务报表信息预测股票报酬率 3.4 基本面信息分析 3.5 基本面分析、未来盈余和股票价格 第4章 证券分析师盈余预测研究 4.
1 本章概述 4.2 作为盈余预期的分析师预测 4.3 分析师长期盈利预测与股票发行后的市场表现 4.4 盈余偏态和分析师预测偏差 4.5 分析师的预测修正与市场价格发现 4.6 分析师预测与券商交易量 4.
7 投资者应该相信预言者还是空头?来自分析师与卖空者利用公开信息的证据 第5章 基于会计信息的价值评估模型研究 5.1 本章概述 5.2 模型:实证含义 5.3 对剩余收益价值评估模型的实证评估 5.
4 道琼斯指数股票的内在价值 第6章 盈余管理 6.1 本章概述 6.2 避免盈余下降和亏损的盈余管理 6.3 进口救济调查期间的盈余管理 6.4 管理者避免负的未预期盈余的动机 6.
5 债务违约和盈余操纵 6.6 债务契约违约与经理人员会计回应 6.7 债务契约假设的大样本证据 6.8 资产负债表管理:将短期负债重分类为长期负债 6.9 公司是否通过盈余管理以达到现金分红门槛? 6.
10 管理者股票期权、错过盈余目标与盈余管理 第7章 管理层信息披露和信息披露质量 7.1 本章概述 7.2 信息披露水平和股权资本成本 7.3 公司为什么自愿披露坏消息? 7.
4 公司披露政策与分析师行为 第8章 财务会计与资本市场相关国际研究 8.1 本章概述 8.2 国际制度因素对会计盈余特性的影响 8.3 股票市场的信息含量:为什么新兴市场股票价格变动具有同步性? 8.4 在美国跨国上市公司究竟有多大代表性?基于会计质量的分析 8.5 非财务信息披露和分析师预测准确性:企业社会责任披露的跨国证据 …… 显示全部信息
