五险一金包括什么 解析公司保险积金是怎么回事

交社保划不划算，到底多久能回本？最近，在网上流传了不少关于“五险一金”的“个性化解读”，引发了不少网友的困惑和担忧。每个月要上缴的五险一金达到原始工资的近一半，那么五险一金究竟包括了哪些方面？你对五险一金又了解多少？该如何缴纳费用？到底这些保险和积金有没有必要？最后能不能被收回来？一起去了解看看吧！

五险一金，是指用人单位给予劳动者的几种保障性待遇的合称，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险，还有住房公积金。在职职工个人应当按照规定缴存住房公积金。”住房公积金为“应当缴纳“项目，法律上应当即为必须，同时缴纳也表现出这是一项义务。2016年3月23日“十三五”规划纲要提出，将生育保险和基本医疗保险合并实施。这意味着，未来随着生育保险和基本医疗保险的合并，人们熟悉的“五险一金”或将变为“四险一金”。

目前北京养老保险缴费比例：单位20%(其中17%划入统筹基金，3%划入个人帐户)，个人8%(全部划入个人帐户)；医疗保险缴费比例：单位10%，个人2%+3元；失业保险缴费比例：单位1.5%，个人0.5%；工伤保险根据单位被划分的行业范围来确定它的工伤费率；生育保险缴费比例：单位0.8%，个人不交钱。非工作所在地户口的没有这个，所以非工作所在地户口的最多只有“四险一金”。公积金缴费比例：根据企业的实际情况，选择住房公积金缴费比例。但原则上最高缴费额不得超过北京市职工平均工资300%的10%。

统筹基金即：在养老保险制度从国家—单位制逐渐向国家—社会制转变的过程中需要国家统筹，以解决经济发展不平衡及人口老龄化等问题。主要分为以企业缴费为主建立社会统筹基金；由职工和企业缴费为主建立个人帐户；政府负担养老保险基金的管理费用。这种社会统筹和个人帐户相结合的半基金制有利于应付中国人口老龄化危机，逐渐分散旧制度到新制度的转轨成本，逐步实现由企业养老保险制度到个人养老保险制度的转变。当然每个地区的规定都不同，具体比例要向当地的劳动部门去咨询。

提起社保，许多人很自然地就会想到“三险一金”或者“五险一金”，认为这就是社保。也有人前进了一步，知道“一金”并不是社保。但是他们的逻辑链条建立在“五险是社保，因为社保是法定的、强制的，一金不是法定的，不是社保，不缴是可以的”基础之上。正确的理解应该是：五险一金都是法定的。其中五险是社保，但五险仅是针对城镇职工而言的狭义上的社保，具有强制性，而广义上的社保并不都具有强制性。一金不是社保，但仅仅是由于历史因素等原因没有加入社保，其同样具有强制性。

我国社保的基础和核心是职业保险，即以城镇职工及用人单位为参保对象、具有法定强制缴费功能的五险。新版劳动法强制要求用人单位为劳动者缴纳，早期的非户籍劳动者无法缴纳生育险、部分单位违规仅缴存三险等已成为过去式。但社保并不局限于此，针对城镇未就业居民和农村居民，在基本养老保险层面，分别建立了城镇居民养老保险和新型农村社会养老保险。在基本医疗保险层面，则分别建立了农村居民医疗保险和新型农村合作医疗。需要指出的是，这4个险种实际上并不具有强制性，比如城乡居民养老保险强调的是由政府加以引导，政府补贴城乡居民积极参保。

1、个人缴得越多，单位为你投入也就越多。五险一金缴费是同样的基数单位和个人承担不同比例，单位缴费是个人缴费的约2倍左右。

2、社保公积金缴费是免税的，不但缴纳时不扣个人所得税，待遇领取时不扣个人所得税，而且专用账户也不扣利息税。而如果作为工资发给本人，是需要扣缴个人所得税的，存入银行的话还会有利息税。

3、缴纳养老保险满足最低年限，达到法定退休年龄后可以办理退休按月领取养老金。养老金可以一直领取到去世，而且随着社会生活水平的提高而“只增不减”，每年会调整增资，可以使老年得到稳定可靠保障。

4、缴纳医疗保险可以获得医疗保险报销，如果在职缴费累计满足最低年限后，退休后能够不用再继续缴纳基本医疗费而可以享受比在职报销水平更高的医保待遇。

5、缴纳生育保险可以报销产前检查、计划生育手术和分娩手术的费用。而且，生育保险费是完全由单位承担的。

6、缴纳失业保险可以在失业时获得失业保险金等补助。而失业保险这样的险种属于政策性保险，通常在商业保险公司是买不到的。

7、缴纳工伤保险可以在遇到工伤事故或职业病时得到补偿，不怕一万，就怕万一，尤其是一些重大事故，不用担心小公司拖延支付待遇。而且，工伤保险费是完全由单位承担的。

8、缴纳住房公积金相当于单位与你同比例地存入一份免税收入，可以提取用于房屋相关用途，如果在职时没有用完，退休后也能一次性取出。另外，住房公积金贷款利率比商业贷款低。

9、在实行统账结合的养老保险缴费制度之后，社会保险实际缴费年限成为了最有说服力的企业工龄证明。已经有越来越多的时候需要用到社保缴费证明，譬如证明社会工龄以确认享受带薪年假天数，譬如房地产调控时贷款需要在当地社保缴费一年以上，等等。

10、不用过于担心通货膨胀或货币贬值等等问题，因为养老金待遇计发由两部分组成，个人账户养老金完全由个人缴费形成，这部分会和银行存款一样存在通胀风险。但基础养老金部分则是和当地社会平均工资、个人指数化平均工资挂钩的，本身就具有抗通胀性，而且退休后还会随着当地经济水平每年增资。缴得越多，缴得越长，退休后养老待遇水平就越高。

当员工辞职或者合同到期后，五险一金中只有养老保险金和住房公积金是可以转移的。其中转移养老保险金时，要先在转入地社会保险基金征缴管理中心征缴科领取一个社保关系转移接收函。再持此函到转出地社会保险基金征缴管理中心办理减员转移手续，然后再持在转出地相关转移的资料到转入地社会保险基金征缴管理中心征缴科办理参保手续。而要将在转出地办理的住房公积金转移到转入地，向转出地提供当事人在转入地的住房公积金银行账号即可。

除此之外，失业保险只能转移失业金，不转移失业保险关系。即如果你在当地已失业，并开始领取失业金，那么可以办理失业金在异地的领取的手续。如果你还是在职人员，没有领取失业金，那就不存在办理失业保险转移的问题了。工伤和生育保险是属地管理，和失业保险一样是不可以转移的。至于医疗保险，如果你有新的单位接收后，可以把医疗保险转移到新的地方。但是必须值得注意的是3个月内中断交纳医疗保险，则失效。所以现在大多数企业，是你辞职的时候，把你的医疗保险内的个人交纳的钱数退给你，当然单位交的那部分你是得不到的。