顾铮券商保荐人 2016年券商保荐代表人系列培训班举办 财务审核新原则公布

2018-01-09
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文章简介：监管部门严防IPO造假,财务审核五大新原则亮相.2016年券商保荐代表人系列培训班在合肥举办,培训会上,监管部门人士要求各大保荐机构严格把关

监管部门严防IPO造假,财务审核五大新原则亮相。2016年券商保荐代表人系列培训班在合肥举办,培训会上,监管部门人士要求各大保荐机构严格把关,防止带病申报。要求券商对在审IPO项目进行自查自纠,一旦发现不符合发行条件事项的,应及时主动撤回推荐。监管部门将综合运用“专项问核、现场检查、采取监管措施、移送稽查处理”等手段处理违法违规行为。

昨日起在安徽合肥举办2016年券商保荐代表人系列培训班(发行专题)上,监管部门人士介绍了首发(IPO)财务审核最新五大原则,并透露,“预防财务造假、防范审核风险”是IPO财务审核工作的重点,业绩披露合规性审核是财务监管核心。监管部门即将建立首发企业现场检查机制,并纳入日常审核的范围。

财务审核五大新原则

参加此次培训的一位上市券商保代向证券时报记者介绍,监管人士在培训会上,提出了IPO财务审核的五大基本原则:

一是依法监管、从严监管、全面监管。监管部门将全面围堵“IPO造假”,完善监管流程和工作效率。

二是合规性审核、系统性审核、整体性审核:IPO财务审核从申报企业的历史沿革、股权变动、整体变更、并购重组、关联交易、同业竞争、业务演变、经营模式、行业竞争、治理架构、会计基础工作等各个角度进行考量。