郭现生家族林州重机 与关联方存大量资金往来 林州重机董事长等遭警示

由于公司治理和内部控制存在多方面问题,林州重机(行情,问诊)于9月24日收到河南证监局责令改正的决定。与此同时,林州重机董事长郭现生和时任董事会秘书、财务总监崔普县,也因信披违规收到河南证监局警示函。

被查出诸多问题

昨日,林州重机发布公告称,公司于9月24日收到河南证监局下达的《关于对林州重机集团股份有限公司实施责令改正措施的决定》。在2014年河南证监局对林州重机的全面现场检查中,公司存在个别股东大会会议资料不完整、股东大会和董事会授权委托书不规范、部分会议记录不完整等问题。

河南证监局认为,林州重机信息与沟通内部控制存在缺陷,导致在2013年年报中未将实际控制人之子郭浩和林州重机房地产开发有限公司(下称“林州房产”)于2013年11月13日注册成立的林州重机商砼有限公司(下称“林州商砼”)作为关联方予以披露。另外,公司关联交易、固定资产、收入核算内部控制存在重大缺陷,导致相关会计信息披露不准确。

根据披露的年报,2011年、2012年、2013年公司均未发生关联方资金拆借,然而河南证监局现场检查发现,公司与部分关联方存在大量资金往来。检查还发现,2012年、2013年,公司个别原材料退货事项未按退货进行会计处理,而是确认了其他业务收入,存在收入确认不准确问题;2013年,公司部分在建工程项目结转固定资产后,未按要求及时计提折旧,存在少计提折旧问题。

对于后期是否会对林州重机实施处罚,昨日,大众证券报和财信网记者致电河南证监局时,一名工作人员表示,“发警示函就是一种行政监管措施,未来是否会有处罚决定我不清楚。”

“不是关联交易,不会有影响”

有北京股民表示,“要会计事务所赔偿散户损失,这么明显的会计账目错误,不是专业的证监会都能查出会计处理账务有问题,事务所是怎样出具的年度审计报告。”此外,湖北襄阳股民表示,“股票下跌能找林重赔偿吗?”

昨日,大众证券报和财信网记者以投资者身份致电林州重机,公司证券事务部一名工作人员表示,“我们的会计事务所在年报上有公布。2011年至2013年公司与部分关联方存在大量资金往来,这是公司与子公司正常的业务往来,订单方面是内部交易,并不是关联交易,不会因此有损失。此次警示和责令整改对公司不会有影响,这是证监会对公司的例行检查,对公司运作的指导,未来我们出具一个整改措施报告就可以了。”

对于公司为何未将郭浩与林州房产成立的林州商砼予以披露,上述工作人员解释,“该公司在2013年底才成立,办手续需要时间,和林州重机也没有交易往来,所以没有披露。”

公告中提到的未披露的与 “关联方存在大量资金往来”,具体涉及多少金额?上述工作人员表示,“我也不知道,具体金额可能要看后期证监会下达的文件。”

值得一提的是,林州重机今年中报并不理想,上半年实现净利润为7276.57万元,同比下降35.76%。昨日,公司股价报收于10.73元,下跌2.1%。