天健会计师事务所刘焱 天元宠物、海通证券、天健会计师事务所领罚单
千龙网北京3月23日讯 近日,股转系统发布监管公告称, 杭州天元宠物用品有限公司(以下简称天元宠物)在申请挂牌过程中存在资金往来、关联交易未披露的违规行为。股转系统决定对天元宠物,及天元宠物董事长薛元潮、信息披露负责人张中平采取要求提交书面承诺的自律监管措施。
公告称,2016年3月29日至2016年4月25日期间,天元宠物及子公司湖州天元宠物用品有限公司将310万元资金划转给天元宠物同受薛元潮控制的关联方杭州利旺宠物用品有限公司、杭州爱旺电子商务有限公司,将490万元资金划转给天元宠物其他关联方杭州庄弘投资咨询服务有限公司、杭州天元旺旺宠物用品有限公司、杭州同旺投资有限公司、杭州乐旺股权投资管理有限公司。
截止2016年4月25日(申报前),前述划出的资金全部偿还给天元宠物及子公司。挂牌时天元宠物未在公开转让说明书等申报材料中披露前述资金往来事项。
除此之外,2015年8月12日,天元宠物与宠邦智能科技(上海)有限公司签署《委托开发设计合同书》;公司根据合作约定于2015年8月26日全额支付设计费用190万元;2015年12月31日,由于宠邦智能未能按进度完成产品设计,导致天元宠物智能喂食器项目于2015年10月暂停,故宠邦智能暂行退回设计款145万元;2016年该项目重启之后,双方按照前述协议约定,由天元宠物根据设计开发进度分别于2016年1月、4月、7月向宠邦智能分批支付了设计开发费用。
2015年10月,天元宠物参股宠邦科技10%股份及薛元潮担任宠邦科技董事的时间,双方形成关联关系。挂牌时天元宠物未在公开转让说明书、审计报告等申报材料中披露前述关联交易事项。
股转系统认为天元宠物的上述行为违反了《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第1.5条以及《全国中小企业股份转让系统公开转让说明书内容与格式指引(试行)》第34条的规定,信息披露不完整、不及时,构成信息披露违规。对天元宠物信息披露违规事项,时任董事长薛元潮、信息披露负责人张中平负有主要责任。
鉴于上述违规事实和情节,根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第6.1条,股转系统对天元宠物违规行为采取要求提交书面承诺的自律监管措施。对天元宠物董事长薛元潮、信息披露负责人张中平采取要求提交书面承诺的自律监管措施。
此外,作为推荐天元宠物挂牌的会计师事务所天健会计师事务所和主办券商所海通证券因未能保证申请挂牌文件信息披露的真实、准确、完整,被股转系统采取要求提交书面承诺的自律监管措施。
